So ermitteln Sie den Abzinsungssatz für den Kauf der Debitorenbuchhaltung eines Unternehmens

Der Kauf von Forderungen wird als Factoring bezeichnet und ist laut Murray State University in den Vereinigten Staaten ein Geschäft von 200 Milliarden Dollar. Wenn Sie schnelles Bargeld benötigen, können Sie Ihre Rechnungen an ein Factoring-Unternehmen verkaufen, das Ihnen den Gesamtwert der Rechnungen abzüglich eines Skontos zur Deckung der Inkassokosten zahlt. Wenn Sie wissen, wie der Abzinsungssatz berechnet wird, können Sie sicherstellen, dass der Faktor einen angemessenen Betrag für den Service berechnet.

Der Diskontsatz deckt das Risiko ab

Obwohl Sie Produkte oder Dienstleistungen geliefert haben und von Ihren Kunden erwarten, dass sie bezahlen, besteht immer das Risiko, dass sie ihre Verpflichtungen ablehnen oder nicht erfüllen können. Wenn eine Factoringfirma Ihre Forderungen kauft, übernimmt sie diese Risiken und gewährt einen Abschlag, um die Möglichkeit auszugleichen, den Gesamtbetrag nicht zu erhalten. Es führt eine Kreditprüfung bei Ihren Kunden durch und ermittelt, wie riskant der Kauf Ihrer Forderungen ist. Wenn Ihre Kunden über eine gute Bonität verfügen und ihre Rechnungen beglichen haben, ist der Rabatt, den die Factoring-Gesellschaft zur Risikodeckung anwendet, gering. Wenn Ihre Kunden ein geringes Kreditrisiko aufweisen, kann der Rabatt erheblich sein. Einige Faktoren lehnen es ab, das Risiko für Kunden mit schlechter Bonität zu übernehmen. Sie behandeln die Forderungen, aber wenn der Kunde nicht bezahlt, bleiben Sie für den Verlust verantwortlich.

Diskontsatz variiert mit Zahlungsverzögerungen

Die Zahlungsbedingungen für viele Unternehmensrechnungen betragen 30 Tage netto, aber Unternehmen bieten manchmal einfache Zahlungsbedingungen an, um Kunden anzuziehen. Da die Factoring-Gesellschaft Sie sofort für die Forderungen bezahlt, hat sie Zinskosten zu tragen, während sie auf die Zahlung Ihrer Kunden wartet. Wenn Sie offene Rechnungen haben, die nicht über einen längeren Zeitraum fällig sind, gewährt die Factoring-Gesellschaft einen höheren Rabatt. Bei Rechnungen, die erheblich überfällig sind, ist der Rabatt höher, da zusätzliche Verzögerungen und zusätzlicher Aufwand erforderlich sind, um sie einziehen zu können. Der Rabatt aufgrund von Zahlungsverzögerungen hängt von den geltenden Zinssätzen ab. Wenn der Zinssatz für gewerbliche Kredite beispielsweise 12 Prozent beträgt, muss das Factoring-Unternehmen einen Abschlag von 1 Prozent pro Monat anwenden, um ein ausgeglichenes Ergebnis zu erzielen.

Ein Rabatt für Sammlungsarbeiten

Das Factoring-Unternehmen muss nicht nur das Risiko tragen, dass es nicht bezahlt wird, und die Zinskosten für das Geld, das es Ihnen zahlt, es muss auch Rechnungen nachverfolgen, prüfen, dass nicht bezahlte Rechnungen eingegangen sind, und Ihre Kunden wegen verspäteter Zahlungen anrufen. Der Rabatt zur Deckung der Kosten dieser Arbeit hängt davon ab, wie viel Arbeit das Factoring-Unternehmen für erforderlich hält. Wenn Sie nur wenige große Rechnungen für finanziell solide Kunden ausstehen, ist der Diskontsatz niedrig. Wenn Sie viele kleine Beträge einziehen müssen, wird ein größerer Rabatt gewährt.

Der Rabatt als die Kosten eines Kredits

Wenn ein Faktor Ihre Forderungen kauft, ist der Effekt derselbe, als wenn Ihr Unternehmen einen entsprechenden Betrag von der Bank geliehen und diesen zurückgezahlt hätte, als Sie das Geld von Ihren Kunden erhalten haben. Factoring ist jedoch teurer als das Ausleihen von Geld, da das Factoring-Unternehmen auch das Risiko der Nichtzahlung übernimmt und die Inkassotätigkeit übernimmt. Sie müssen vergleichen, welche Methode für Ihr Unternehmen besser geeignet ist, indem Sie die Kosten eines Darlehens berechnen und mit den Kosten des Factorings vergleichen. Nach Abzug des Rabattes erhält Ihr Unternehmen in der Regel zwischen 90 und 95 Prozent des Gesamtwerts der Forderungen, wobei der Abzinsungssatz je nach Risiko, Verspätung und Anzahl der Rechnungen bei 5 bis 10 Prozent liegt.

 

Lassen Sie Ihren Kommentar